Prednosti HSA u odnosu na HRA za uštede u zdravstvu

Zdravstveno osiguranje je osmišljeno kako bi pomoglo s troškovima medicinske skrbi, ali ne pokriva uvijek sve. Unaprijed planiranje dodatnih troškova iz vlastitog džepa može vas spriječiti da doživite šok kada stignete medicinski račun. Ovisno o tome kakvu vrstu zdravstvenog osiguranja imate ili koje zdravstvene beneficije nudi poslodavac, možete imati pristup računu zdravstvene štednje (HSA) ili Ugovoru o zdravstvenom nadoknadi (HRA).

Ako vam je dostupna bilo koja od ovih opcija, važno je razumjeti kako se HSA i HRA uspoređuju.

Osnove zdravstvenog štednog računa

Kao što ime sugerira, HSA je štedni račun koji je namijenjen isključivo za zdravstvenu skrb. Ti računi povezani su s planovima zdravstvenog osiguranja koji se mogu odbiti, a koje može ponuditi vaš poslodavac. Također možete odlučiti da se uključe u visoki plan odbitka s HSA ako ste samozaposleni.

HSA se može koristiti za plaćanje širokog raspona medicinskih troškova, uključujući:

• Posjet liječnika
• Preventivna skrb
• Specijalne usluge
• Fizikalna terapija
• Programi liječenja lijekovima i alkoholom
• Programi mršavljenja
• Presađivanje organa
• Laboratorijski testovi
• Medicinska oprema i pribor
• Bolničke usluge
• Stomatološke usluge
• Usluge vizije
• Lijekovi na recept
• Lijekovi bez recepta

Interna porezna služba ograničava način na koji se HSA sredstva mogu koristiti u određenoj mjeri. Na primjer, ne možete koristiti novac u vašem HSA za plaćanje stvari kao što su usluge izbjeljivanja zubi, vitamini, presađivanje kose, oprema za vježbanje ili članstvo u teretani.

Korištenje sredstava HSA relativno je jednostavno. Vaše osiguravajuće društvo vam može dati debitnu karticu povezanu s vašim štednim računom. Nakon toga možete povući karticu kako biste platili prihvatljive troškove liječenja, a vaš davatelj usluga HSA će na kraju godine dostaviti poreznu prijavu s prikazom ukupne potrošnje i godišnjih doprinosa.

Za 2018. možete pridonijeti 3,450 dolara HSA-i ako imate jedno pokriće. Ograničenje se povećava na 6,900 dolara ako imate obiteljsku pokrivenost. Poslodavci mogu uplatiti doprinose HSA u vaše ime. Ukupni doprinosi zaposlenika i poslodavaca ne mogu premašiti godišnji limit doprinosa.

Kako radi dogovor o zdravstvenom nadoknadi

Sporazum o zdravstvenom nadoknadi razlikuje se od HRA na nekoliko ključnih načina. Prvo, to nije samo štedni račun, niti je to zdravstveno osiguranje. Ne uplaćujete nikakve doprinose na račun; umjesto toga, vaš poslodavac daje doprinose za vas.

Poslodavci mogu osnovati HRA za svakog zaposlenika mlađeg od 65 godina. Oni također imaju kontrolu kako možete potrošiti novac na svom računu. Na primjer, ako zdravstvene troškove koje osiguranje ne plaća, možete platiti HRA-om, a zatim sami pokriti preostale razlike. Alternativno, vaš poslodavac može postaviti vaš plan tako da pokrijete određeni iznos koji nije pokriven osiguranjem; onda, vaš HRA plaća ostatak.

Što se tiče ograničenja doprinosa, oni se razlikuju ovisno o vrsti HRA koju je poslodavac uspostavio. Integrirana HRA, koja je, primjerice, povezana s planom zdravstvenog osiguranja s visokim odbitkom, nema godišnji limit doprinosa. Kvalificirani mali poslodavac HRA (QSEHRA), koji je namijenjen tvrtkama s 50 ili manje zaposlenika, ima ograničenje doprinosa u iznosu od 5,050 USD za individualnu pokrivenost i 10,250 USD za pokriće obitelji u 2018. godini.

Slično HSA-ima, novac koji se drži u HRA-u može se koristiti samo za kvalificirane medicinske troškove. Općenito, to uključuje troškove pokrivene planom zdravstvenog osiguranja, poput posjeta liječniku, bolničkim uslugama i lijekovima na recept. Vaš poslodavac ima mogućnost proširiti opseg pokrivenosti kako bi uključio cijeli raspon troškova koji su prihvatljivi za HSA, ali to nije obavezno.

Prednosti HSAs nasuprot HRAs

HSA i HRA mogu se činiti jednako korisnima, ali HSA-i donose neke važne prednosti koje HRA-i nemaju.

Prvo, doprinosi koje napravite su porezno priznati. Odbitci smanjuju oporezivi dohodak za godinu, što može rezultirati nižim poreznim računom ili većim povratom. HRA doprinosi se odbijaju, ali samo za vašeg poslodavca; ne dobivate porezne olakšice za jedan od ovih računa.

Zatim, ne morate koristiti sredstva HSA dok ih ne zatrebate.Novac koji doprinosite prelazi iz godine u godinu i dok ga ne povučete, on i dalje zarađuje kamatu. S HRA, vaš poslodavac odlučuje hoće li vam dopustiti da nosite doprinose iz jedne godine u drugu. Ako to nije opcija, vaš HRA novac u biti postaje upotreba-ili-ili-izgubi-to.

Način na koji možete koristiti sredstva u hsa vs hra također razlikuje. Ako vaš poslodavac ne odluči ići dalje od troškova koji su pokriveni planom zdravstvene zaštite, možda ćete se više plaćati za medicinske troškove koje bi mogao pokriti HSA.

Konačno, a možda i najvažnije, HSA može napraviti dvostruku dužnost kao alat za planiranje umirovljenja. Obično, povlačenja iz HSA za bilo što drugo osim zdravstvene zaštite podliježu poreznoj kazni od 20% i običnom porezu na dohodak. Ako ostanete zdravi i nastavite nagomilavati novac na svom računu tijekom radnih godina, možete povući novac iz HSA u dobi od 65 godina ili starije za bilo koju svrhu, bez izricanja kazne od 20 posto. Vi biste još uvijek dugujete običan porez na vaše povlačenje, ali to može biti koristan način za dopunu naknada za socijalno osiguranje ili dohodak u mirovinu od 401 (k) ili individualnog računa za umirovljenje.

Doprinos HSA-i, čak i ako ne izlažete svoj plan svake godine, može biti koristan u stvaranju dodatnog izvora štednje za odlazak u mirovinu. Ako, međutim, imate na raspolaganju samo HRA, važno je točno shvatiti kako ga možete koristiti kako biste osigurali da je najbolje iskoristite.